Cambios en la jubilación de autónomos: así afectará la nueva fórmula de cálculo de pensiones

A partir de enero de 2026, los autónomos que estén pensando en su jubilación deben tener muy en cuenta una reforma que marcará un antes y un después en cómo se calculará su pensión. La Seguridad Social pondrá en marcha un nuevo sistema que, durante casi dos décadas, convivirá con el actual, permitiendo elegir la opción más beneficiosa. Pero no todo son buenas noticias: desde 2044, esta elección desaparece, y el nuevo método se aplicará sí o sí.

¿Qué va a cambiar exactamente?

Hasta ahora, la pensión de jubilación se calcula teniendo en cuenta los últimos 25 años cotizados. A partir de 2026, se introduce de forma progresiva una nueva fórmula que tomará como referencia los mejores 27 años dentro de los últimos 29 anteriores a la jubilación, descartando los 2 años con peores bases.

Durante el periodo 2026–2040, se compararán las dos fórmulas (la actual y la nueva) y se aplicará la que resulte más favorable para el autónomo. Esto se hará de forma automática por parte de la Seguridad Social.

¿Y en la práctica, qué significa?

Si has tenido una carrera irregular con altibajos o lagunas de cotización, la nueva fórmula puede beneficiarte, ya que descarta los 24 peores meses.
Si, por el contrario, cotizaste muy poco en tus primeros años como autónomo, y esos años entran en el nuevo cálculo, podrías acabar cobrando una pensión más baja a partir de 2044, cuando solo se aplicará la fórmula nueva.

Esto afecta especialmente a los autónomos menores de 46 años en la actualidad, ya que muy probablemente se jubilarán cuando el nuevo sistema esté plenamente vigente.

Cronograma de aplicación

2026 – 2040: se aplicará automáticamente el método que más convenga entre el actual (25 años finales) y el nuevo (mejores 27 de los últimos 29).
2041 – 2043: se va ampliando poco a poco el cálculo actual (hasta llegar a 26,5 años), pero se mantiene la comparación entre ambos métodos.
2044 en adelante: solo se usará la fórmula nueva, sin posibilidad de elegir.

¿A quién le podría afectar más?

Autónomos que comenzaron su actividad cotizando por la base mínima y luego subieron sus cotizaciones.
Aquellos que han tenido lagunas o periodos sin cotizar, ya que con el nuevo sistema podrían excluir esos meses del cálculo.
Profesionales que han mantenido una cotización estable durante toda su carrera apenas notarán diferencias.

¿Qué puedes hacer como autónomo?

Revisar tu historial de cotización cuanto antes.
Valorar si te interesa aumentar la base de cotización en los próximos años para mejorar tu pensión futura.
Planificar la jubilación con tiempo, teniendo en cuenta los posibles efectos del nuevo sistema.

Conclusión: cambia el sistema, pero no tu control

Este cambio legislativo puede parecer lejano, pero para muchos autónomos será determinante en su futura pensión. Desde tu asesoría, podemos ayudarte a revisar tu situación personal, proyectar escenarios de jubilación y valorar qué decisiones tomar desde ya para que este cambio juegue a tu favor.

Si tienes dudas o quieres que estudiemos tu caso concreto, no dudes en contactarnos.